赤子飛龍_愛生活_愛網賺
一、如何看銀行流水？
1. 貸款通常要用到的是企業的來帳總數，就是把某段時間內每筆進賬都加起來，銀行流水的進項主要表現方式；進項表現貸方，出項表現於借方，主要有卡存，現存，轉入，工資，續存，網銀轉賬，貨款，勞務費等。
2. 拿着流水單，隨意找一筆交易，打電話去電話銀行，你自己輸入查詢密碼，再根據流水單上的明細，輸入日期，如果和電話中報的吻合就沒問題，反之對不上，就是假的。
3. 向開戶行索取對賬單，將銀行存款明細賬與對賬單進行比較，真假立辨。
4. 從實際獲取銀行對賬單和銀行流水的程序上講，還是有所差異的：銀行對賬單是銀行提供給企業的用以核對賬目的，審計人員一般是從企業直接獲取該證據；但對於銀行流水，一般要求審計人員與企業財務人員一同到銀行打印，直接獲取該證據。因此，從獲取流程來講，銀行對賬單經企業之手，因而可能被改動；而銀行流水則相對更為可信，除非銀行和企業合謀。
二、如何看懂銀行對賬單？
1、Q：拿到個人的銀行流水，不知道從何下手啊，分析哪些方面可以得出說明結論？
A：從貸方發生額，能看出客戶現金流入情況，這點是最重要的信息。
2、Q：是否貸方發生頻率高或金額高就意味着經營狀況可以啊？
A：(1)對，基本如此。請關注貸方累計發生額，及每筆發生額對應的會計科目，是否同銷售行業直接相關。目前還很少有企業通過半年前粉飾銀行對賬單，來獲得信貸部門的信用記錄。
(2)銀行對賬單應該結合客戶銀行存款明細賬、銷售收入明細賬、成本費用明細賬以及客戶的上下游合同一起做綜合比較。總的來說看對賬單，一是怕對賬單假；二是怕業務不真。單純的看對賬單，第一，就是看貸方的流水總額是否超過銷售額，否則銷售收入就有造假的嫌疑。當然並不是絕對，這裡也有收現金的可能。第二，看流進流出的金額是否與客戶的業務相一致，比如客戶商品買賣金額都在幾十萬左右，但銀行對賬單金額在幾百萬或者幾萬塊徘徊，那就需要注意了，問其原因，另外要注意幾點：流水總額超過銷售額也不代表銷售收入就一定真，可能客戶幾個賬戶來回倒，看借貸方是否正常。
(3)目前很多客戶基本上都走一部分個人卡，對於客戶拿來的個人卡，需要進行鑒別，不要客戶隨便拿過來幾張卡的流水就說是自己的。看戶主以及流水金額是否與業務相符。
(4)現在很多不規範的企業為了逃稅，很大部分收入都是走的個人賬戶，審查時要了解清楚該企業的實際情況。
3、Q：請問怎麼看「可能客戶幾個賬戶來回倒；看借貸方是否正常。借貸方異常，這個怎麼看？經常有整數金額的進出，這個算正常嗎？一般貨款是不是都是非整數的？
A：拿到企業的銀行對賬單主要從以下幾點分析：
(1)是否存在節假日期間發生對公業務結算情況，若有那銀行對賬單就是假的。
(2)核實一下銀行對賬單的貸方發生額，若貸方發生額大於企業的當期的銷售收入，則說明企業的銷售收入還比較客觀真實，但這不是全部就能認定.
(3)抽查銀行對賬單中一些大額的往來，然後對應合同、發票（或收據）出庫單一起進行核實印證，看企業是否存在真實的結算交易記錄，特別是在年前及年終幾個月份要仔細核實幾筆，因為現在企業也很賊，往往用一筆資金或者讓一些關係不錯的企業不斷的劃轉資金來擺帳從而「抬高」銀行對賬單貸方發生額的額度，所以必須要仔細抽查一些大額的資金往來，是否和合同，發票或者收據及出庫單對應一致，從而確定交易的真實性！
(4)同時還要識別對賬單的真假。流水及對賬單都非常重要，這個是輔助材料，但是流水和對賬單之間有聯繫性，也有排斥性，畢竟有可能流水和對賬單之間的數字有差異。
①對賬單、流水要有與之相配的合同或者進出庫票據（或者其他輔助證明材料）。
②對賬單貸方發生額與流水（有可能是員工的、公司領導私人卡）要看他數字上是否有來回走賬的可能，需核實。
③不能單一說貸方發生額愈大就是經營愈好，經營收入與其貸方發生額、流水無關；很多企業為了避稅也會選擇走個人私人卡，因此數據的準確性是需要調查與核實的。
④銀行為了幫助客戶貸款會幫客戶找流水，這個是最可怕的，需要你去了解和溝通；
⑤對賬單、流水會有客戶以往的應付賬款和應收賬款；需要調查、核實和剔除；如果都調查清楚了，就以第「1」條來看他的主營業務情況能否滿足貸款擔保需求。
擴展閱讀：真假流水的鑒別
信貸從業者，每天不斷與客戶的真假信息戰鬥，今天和大家談談，如何識別虛假流水？
虛假流水辨別–流水紙張
虛假流水辨別–字體
虛假流水辨別–明細劃分
虛假流水辨別–結息點是否正常
虛假流水辨別–餘額是否連接上
虛假流水辨別–銀行蓋章的真偽
虛假流水辨別–其他小技巧
虛假流水辨別–各大銀行流水模版
建設銀行
中國銀行
交通銀行
華夏銀行
光大銀行
中國民生銀行
虛假流水辨別
虛假流水辨別–電話核實
電話核實主要抽核大額的進賬項目和結息是否與提供的流水一致，並核對戶名。了解信貸知識請加「信貸金融家」。
（1）個人流水：除了以下所列出的幾個銀行的特殊情況外,大多數銀行都可讓客戶提前通過電話直接開通電話查詢功能。
特殊情況：
a.中國銀行不可以通過電話直接開通查詢功能，只能櫃檯開通電話銀行。了解信貸知識請加「信貸金融家」。
b.廣發銀行通過電話只能查詢最近10筆,若無法滿足查詢範圍，可指導客戶或讓客戶自行通過網上註冊開通免U盾的網銀（不用去櫃檯開通,直接電腦可註冊）。
c.興業銀行存摺不可以開通電核查詢功能，但銀行卡可以通過電話開通查詢。
（2）對公流水：對公流水一律不可通過電話直接開通查詢，需讓客戶提前去櫃檯開通電話銀行、網銀或者由服務人員陪同至開戶行打印。
虛假流水辨別-電話核實
在核實農村合作銀行流水的時候，個人的電話查詢密碼是需要輸入個人身份證號碼的，一般是15位身份證的後6為或是18位身份證號碼的12至17位。了解信貸知識請加「信貸金融家」。
一般電話銀行查詢密碼都是可以再電話上即時開通的，但是中國銀行必須要求客戶事先到銀行櫃面進行開通的。
虛假流水辨別-電話核實經驗分享
虛假流水辨別-網銀核實
網上銀行的開通一般都需要客戶事先在銀行櫃面開通好，才能進行核實工作。了解信貸知識請加「信貸金融家」。一般網上核實流水都會有戶名和卡號，較為安全方便。在核實時需要注意：
1.核實時盡量通過客服的電腦操作
2.確保銀行網址的真實性，準確性
虛假流水辨別-櫃面核實
一般個人流水都是採用電話核實和網上核實的，但在這兩鍾方法都無法查詢到的情況下，則客服人員親自需要陪同客戶到銀行櫃面拉取流水，以驗證流水的真實性。
在客戶提供的對公流水沒有開通網上銀行的情況下，可以打電話至銀行櫃面進行核實。了解信貸知識請加「信貸金融家」。
致電銀行櫃面核實的方法風險比較大，為了防止中介公司包裝參與，需要注意一下幾點：
1.客戶提供的銀行網點或者客戶經理的號碼，必須經過核實
2.通過114查詢銀行網點號碼進行電話核實
3.電話核實必須通過客服電話，全程錄音，以備之後查詢
